+7 (499) 110-92-57  Москва

+7 (812) 490-75-26  Санкт-Петербург

8 (800) 222-78-21  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Огранизечние по возмещению НДФЛ с процентов по ипотеке

Содержание статьи

Что такое вычет при выплате процентов по ипотеке

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

Как связан возврат по покупке жилья и по процентам по ипотеке

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Максимальный размер вычета

Простое видео в нашей видеошколе

Вдобавок к этой странице Вы можете посмотреть простой видеоролик, который поможет Вам разобраться в том, как вернуть деньги при покупке жилья, в разделе «Полезное», на странице «Видеошкола».

Калькулятор возврата налога

Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер выплат по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по ипотеке, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе «Покупка жилья» / «Калькулятор».

Калькуляторы, которые можно скачать

Калькуляторы помогут Вам рассчитать возврат налогов по стоимости жилья и ипотеке. Вы можете скачать их по ссылкам выше.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2012 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2013 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2012 году процентов).

Это важно знать:  Кредит на строительство частного дома – критерии оформления

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2012 году процентам.

Что делать, если общая собственность

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле:

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите получить вычет по процентам, уплаченным в 2018 году, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Как сделать возврат подоходного налога с процентов по ипотеке?

Ипотечное кредитование сопровождается оплатой процентов за пользование кредитными средствами. Государство позволяет возвратить некоторую часть за такой платеж.

Что такое ипотечный вычет

Ипотечный вычет регламентируется Налоговым кодексом, а именно статьей «Имущественные налоговые вычеты». В соответствии с данным правовым актом на приобретение платежа имеет право претендовать налогоплательщики, кто приобрел объект недвижимости с помощью ипотечного кредитования. В обязательном порядке у человека должен быть официальный доход, с которого происходят отчисления в государственный бюджет в размере 13%. При этом приобрести данную субсидию могут не только граждане России, но и нерезиденты страны, кто также работает по трудовому договору.

Действующее законодательство позволяет получить его не только по основному долгу, но и по выплаченному доходу. Стоит помнить, что оформить средства возможно только при оформлении целевого кредитования – на покупку или строительство недвижимости.

Даже если человек потратил средства на недвижимость, но при этом получил потребительский займ, он имеет право оформить средства на основной долг, но не на платежи.

Интересный факт! До 2014 года можно было возвратить деньги только единожды. Сейчас возможно это сделать до получения утраченного дохода, вне зависимости от количества недвижимости.

Почему ставка 13%

Многие задаются вопросом, почему именно 13% подлежат к возвращению. Все дело в том, что именно работники оплачивают аналогичный платеж со своей зарплаты ежемесячно. Эта сумма копится, и государство выплачивает доход из этого платежа, компенсируя затраты заемщика.

Возвращать деньги имеет право только человек, у которого за прошедшие года были отчисления в государственный бюджет. Иначе, платеж он получит только после трудоустройства на официальную работу и начала отчислений.

Нюансы ипотечного вычета

Возврат налога с процентов по ипотеке имеет определенные нюансы, о которых необходимо знать до обращения в уполномоченный орган. Выплата предоставляется на единовременной основе и только по одному объекту недвижимости.

Действующий НК не ограничивает количество кредитной документации, главное, чтобы было целевое назначение у данного кредита.

Эта особенность относится только к договорам, которые заключены позже 2014 года. Если налогоплательщик использовал право на доход ранее представленного периода, то он вправе получить вознаграждение и после 2014 года.

Если он еще не исчерпал лимит по данному праву, то можно заявить повторно о своем требовании. Как только основные деньги получены, то у него появляется возможность подать декларацию на получение вознаграждения.

Если сумма по выплаченному вознаграждению небольшая, то можно не подавать документацию на ежегодной основе, а подавать заявку раз в несколько лет, учитывая периоды, в течение которые средства не были получены.

Если заемщик решил получить рефинансирование в другом кредитном учреждении, то у него появляется возможность получить его по ставке как у старого кредитора, так и у нового. Это регламентируется подпунктом 4, пунктом 1 статьи 220 НК. Нужно помнить, что в новом документе должно быть прописано рефинансирование целевого кредитования.

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении осуществляется аналогичным образом – по фактически уплаченным по справке из банка. Возврат переплаченных процентов при досрочном погашении ипотеки осуществляется только по письменному заявлению плательщика в налоговой инстанции.

Кто вправе обращаться

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке за прошлый год (2018, например) происходит только совершеннолетними людьми, на кого оформлен ипотечный договор и объект недвижимости.

Осуществляется выплата только дееспособным гражданам, трудоустроенным, тем, кто уплачивает НДФЛ.
Возврат 13 процентов с ипотеки вправе осуществить и пенсионеры, если за последние три года у них имеется официальный доход с работы.

Определение суммы возврата с ипотеки

Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке осуществляется по определенному расчету. При приобретении недвижимости в ипотеку, помимо основных долговых обязательств, налогоплательщик вправе возвратить уплаченные деньги – 13%.

  1. право на возврат возникнет только после требования на основной доход. Если ипотечное кредитование оформляется раньше года, когда была приобретена выписка из единого реестра, то в платеж можно уже включать все уплаченные деньги;
  2. если кредитные документы заключались ранее 2014 года, то размер платежа по ставке не ограничивается;
  3. к возврату могут заявляться только фактически уплаченные средства за прошлые года.
Это важно знать:  Дополнительные возможности по жилищному кредиту – предоставление созаемщиков и налоговых вычетов

Интересный факт! Оформить средства полностью можно только при выплате налогоплательщиком за последние три года 2 миллионов рублей.

Куда подать заявление

Кодекс предлагает заемщику сразу несколько вариантов для оформления:

  1. ожидать окончания года и предоставлять в инстанцию декларацию по форме 3-НДФЛ (регламентировано пунктом 7 статьи 220). К заявлению прилагаются документы, подтверждающие факт получения требования. Инстанция проверяет представленные справки в течение квартала, а затем перечисляет денежные средства в кредитное учреждение на счет заемщика. Если доходных операций на полную сумму недостаточно, то все неизрасходованные средства переносятся на следующий период;
  2. обращение в организацию сразу же после приобретения собственности. В течение месяца выдается уведомление о максимальной сумме. А уже в бухгалтерии заемщика рассчитают сумму, которую более не будут удерживать в виде НДФЛ с зарплаты. То есть доход осуществляется на ежемесячной основе небольшой суммой.

Пакет документов для возрата НДФЛ

Возврат НДФЛ за проценты по ипотеке осуществляется только на основании предоставленных документов. Для оформления потребуется представить:

  1. платежные поручения, различные квитанции и чеки об оплате. Также в качестве подтверждения подойдет справка от кредитора обо всех платежах по кредитному обязательству;
  2. копия кредитного договора на целевое использование;
  3. копия договора на приобретение недвижимости и регистрации права владения;
  4. заявление установленного формата.

Возврат налога с процентов по ипотеке – пошаговая инструкция

А как сделать возврат процентов по ипотеке? Возврат уплаченных процентов по ипотеке осуществляется либо через работодателя, либо через инстанцию.

Первый этап предполагает сбор необходимой документации, указанной ранее.

Второй этап указывает на передачу пакета документации в налоговую инспекцию. Уполномоченный сотрудник проверит его на корректность заполнения и на полноту представленной информации.

Третий этап предполагает обработку документации инспекцией. В соответствии с НК, период проверки вправе составлять не более трех месяцев. О решении заемщик оповещается при помощи письменного уведомления. Как только пришел положительный ответ, человек вправе ждать поступления средств в течение месяца.

Если плательщик решил оформлять заявку через работодателя, то первый и второй этап также необходимо пройти. А уже с пришедшим письмом отправиться в бухгалтерию и написать заявление установленного формата.

Имущественный вычет и работодатель

Возврат уплаченных процентов по ипотеке и расчет осуществляет налоговая инстанция. Но если человек не желает ожидать решения и перевода от такого уполномоченного учреждения, то он вправе это сделать через работодателя.

Ипотека и возврат 13 процентов с кредита – это неотъемлемая статья в бухгалтерии.

Преимущества получения таким образом:

  1. можно получить сразу же после покупки объекта недвижимости;
  2. маленький пакет документов, который можно собрать в короткий промежуток времени.
  1. оплата осуществляется частями, а через инстанцию платеж единовременный;
  2. необходимо подтверждать право на получение вычета ежегодно.

Если гражданин передает документацию в середине года, то сумма, которая осталась, может предоставляться только по письменному требованию заемщика. Это регламентировано пунктом 15 практики по рассмотрению дел и главы 23 законодательства.

Согласно пункту 8 статьи 220 действующего законодательства, гражданин, который имеет трудовой договор с несколькими компаниями при работе по совместительству, вправе получать вычет у каждого работодателя.

В этом случае человек должен указать в каких пропорциях он желает получить вычет от каждой организации.

Если гражданин увольняется и трудоустраивается на новое место, то необходимо запросить новое уведомление из инстанции.

Работодатель не вправе отказывать в оформлении налога, если на руках у работника имеется уведомление о праве на вычет. Гражданин имеет полное право предоставить уведомление в любой месяц года.

Стоит помнить, что на возврат процентов по ипотеке срок давности не ограничен. То есть гражданин имеет право затребовать платеж в течение всей своей жизни. Главное, не превышать максимально допустимого лимита и предоставлять корректно заполненные документы. Оформление занимает не более трех месяцев, а через работодателя не более месяца.

Имущественный вычет с процентов по ипотеке, как вернуть себе 390 000 рублей налогов НДФЛ

Наша статья призвана увеличить информированность граждан о способах получения налогового имущественного вычета с процентов по ипотеке. Сейчас мы вместе с вами рассмотрим, какие документы потребуются для оформления имущественного налогового вычета, порядок расчета суммы возврата НДФЛ, максимальный размер вычета и условия его получения.

Налоговый имущественный вычет при покупке жилья имеют право получить не только граждане России, он доступен всем, в том числе иностранцам, которые проживают и работают на территории России, выплачивая тринадцатипроцентный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) на территории нашего государства.

Право на имущественный вычет по ипотеке

То есть фактически государство возвращает 13%-ный налог на доходы физического лица, уже уплаченный работником (бухгалтерией его работодателя) в прошлых налоговых периодах.

Обратите внимание, что получает налоговый вычет по ипотеке то лицо, чьи деньги идут на оплату ипотечных платежей, а не все собственники жилья (если их несколько). Например, если родитель приобретает квартиру своему несовершеннолетнему сыну, то право на налоговый возврат получает именно отец, который приобрел жилье.

Налоговый вычет предоставляется налоговой службой после получения вашей налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Обратиться в налоговую вы можете независимо от срока заключения договора с банком на ипотеку или срока приобретения жилья, в любое время.

Расчет налогового вычета при ипотеке по процентам

Налоговый вычет за отчетный год, в течение которого было совершено приобретение квартиры, не может превысить сумму налога на доходы физических лиц, уплаченного гражданином за этот прошедший год, независимо от того, что налоговый возврат может выплачиваться как дробно, так и общей суммой.

Как вы поняли, схема получения имущественного вычета с процентов по ипотеке полностью аналогична получению налогового вычета при покупке жилья за собственные средства.

Это важно знать:  Налоговый вычет по военной ипотеке

Если вы подали заявление на возврат НДФЛ в год оформления ипотеки, то вы имеете право на возврат 13% от выплаченных в год покупки жилья в кредит процентов по ипотечному договору, на второй год вы вернете 13% от суммы платежей по ипотеке за год следующий после покупки жилья, и так далее до выплаты полной суммы возврата.

Лимиты налогового вычета с процентов по ипотеке

Ипотечные кредиты обычно рассчитаны на долгие годы, иногда даже на десятки лет. Понятно, что чем дольше срок кредита, тем большую сумму вы переплачиваете банку в виде процентов. Сумма процентной переплаты может превосходить стоимость самой квартиры. Поэтому даже частичная компенсация таких затрат, как выплата процентов по кредиту, для молодой семьи безусловное благо. Для получения имущественного вычета по процентам по ипотеке надо обратиться в налоговую службу по месту жительства.

В налоговую потребуется представить справку из банка о сумме, которую вы выплачиваете по процентам в течение года. В банке вам выдадут нужную справку о том, какую сумму вы должны выплатить банку в качестве процентов за весь период кредита и сколько вы платите каждый год. Эта справка из банка является основанием для налоговой, чтобы просчитать тот имущественный вычет, который вам вернется за проценты за весь срок вашей ипотеки.

В отношении вычета на покупку недвижимости с 2014 года действует другое правило: если вы купили квартиру за меньшую сумму, чем лимит в 2 млн., то остаток вы имеете право перенести на следующую покупку недвижимости и получить весь вычет полностью. То есть доначисление размера вычета будет считаться с оставшейся после покупки первой квартиры суммы.

Документы для расчета налогового вычета при ипотеке

  1. Паспорт заявителя: российский, или иностранный, или любое удостоверение личности.
  2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Документ, подтверждающий полученные доходы и удержанную сумму налога на доходы. Это справка 2-НДФЛ, вы можете ее получить в бухгалтерии организации, в которой трудоустроены.
  4. Какой налог вы выплатили в течение года, ровно на такую сумму возврата вы имеете право в за налоговый год.
  5. Документы, подтверждающие ваши расходы на покупку квартиры: это может быть договор купли-продажи квартиры, акт приема-передачи квартиры, свидетельство о собственности на квартиру, копия договора ипотечного кредитования, а для получения возврата за проценты – справка из банка о начисленных процентах по ипотеке.
  6. При приобретении квартиры для родственников потребуются документы, подтверждающие степень вашего родства.

Имущественный налоговый вычет через налоговую

Каждый имеет право выбрать, как он будет получать налоговый вычет. Есть два способа: через налоговую инспекцию одной суммой за весь год, или через работодателя по частям, ежемесячными выплатами к зарплате.

Если вы выбираете получение всей суммы налогового вычета единовременно раз в год и обратились в ФНС (что имеет смысл при заблаговременном планировании какого-либо крупного приобретения), то вам нужно подготовить документы в налоговую и настроиться на ожидание от 2 до 4 месяцев, пока налоговая инспекция будет проверять ваши документы и принимать решение о предоставлении вам имущественного налогового возврата.

Имущественный налоговый вычет через работодателя

Без ожидания можно организовать получение средств по налоговому вычету через бухгалтерию своего предприятия.

Руководствуясь данным распоряжением, работодатель освобождает вас от уплаты подоходного налога, сумму которого вы получаете как добавку к зарплате ежемесячно. В такой ситуации работодатель фактически начинает перечислять 13% НДФЛ не в налоговую, а вам к заработной плате.

Однако таким способом вы можете получать возврат лишь до истечения трех лет с момента покупки квартиры. Возможен такой вариант, что за 3 года вы не получите всей суммы налогового возврата. В таком случае остатки придется требовать через налоговую инспекцию.

Кто не имеет права на налоговый вычет по ипотеке

Не могут получать налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку следующие категории граждан:

  • Не выплачивающие подоходный налог, то есть работающие неофициально.
  • Занимающиеся индивидуальным предпринимательством на упрощенной схеме налогообложения или на патенте.
  • Собственники приобретенного жилья, когда оплата жилья проводилась другими лицами с подтверждением этого факта документально с помощью договоров купли-продажи, платежных поручений и пр.
  • Граждане, которые уже получили налоговый возврат за ипотечные проценты с ранее купленного в ипотеку жилья.

Налоговая инспекция может отказать в получении возврата лицам, которые представили о себе недостоверные сведения или неполные документы. Вы имеете право подать документы повторно, учтя все полученные замечания. Обратите внимание, если налоговая инспекция отказывает вам по каким-либо не озвученным выше причинам, вы обладаете правом обратиться в суд и таким способом добиться защиты своих интересов .

Пример расчета суммы налогового вычета с ипотеки

Отвечая на вопрос как быстро вы сможете получить себе данные налоговые возвраты стоит уточнить размер вашей заработной платы, а точнее размер отчисляемых с неё 13% в виде налога на доходы физических лиц, чем больше налогов вы платите каждый месяц, тем быстрее сможете получить оба имущественных налоговых вычета.

»

Следующая
ИпотекаНалоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку документы в налоговую в 2020 году: как получить, пример рассчета

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector