Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру в 2020 году

Здравствуйте. После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотеке (с расходов на уплату ипотечных процентов). Поэтому я перечислила 2 перечня — документы для налогового вычета (здесь) и документы для вычета по ипотечным процентам (здесь). В описании каждого документа я подробно расписала как и где его получить.

Подать документы нужно в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Документы для вычета налога

Вычет налога выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Я советую воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма, как выплачивается. По этой ссылке можно узнать сколько раз можно получить вычет налога, а сколько вычет по ипотечным процентам — здесь.

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Заявление на получение вычета (оригинал);

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Паспорт (оригинал + копии);

Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.

При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

Это важно знать:  Когда нужно платить налог государству с продажи квартиры

Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

  • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
  • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

Документы для вычета по ипотечным процентам

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы и на вычет по процентам по ипотеке.

Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

  • Все документы как за налоговый вычет;
  • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

График погашения кредита (оригинал и копия);

Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться ↓.

Документы для налогового вычета за лечение

В России граждане имеют право уменьшить свой налогооблагаемый доход на определенную денежную сумму. Налоговый Кодекс установил несколько различных форм налоговых вычетов, от которых зависит их максимально допустимая сумма, а также условия оформления.

В этой статье мы рассмотрим один из видов социальных вычетов, который можно оформить, если вы затратили денежные средства на лечение. В прошлом году я лечила себе зубы и потратила достаточно круглую сумму денег. А в этом году я оформила социальный вычет и уже получила денежные средства. Поэтому я буду рада рассказать вам, какие документы надо подготовить, чтобы воспользоваться положенным правом.

Налоговый вычет

Для начала определимся с понятием. Налоговый вычет — это конкретная сумма денежных средств, затраченная на лечение, на которую можно уменьшить общий налогооблагаемый доход. То есть, если мы заработали за год 500 тысяч рублей, а потратили на лечение 100 тысяч рублей, то мы можем вычесть их из общей суммы. Тогда 13 % мы будем платить не с 500 тысяч рублей, а только с 400 % рублей. Сумма экономии составит 13 тысяч рублей.

  • непосредственно само лечение любого характера — в том числе лечение зубов;
  • на приобретение лекарственных средств (только при наличии назначения врача).

При этом затраты могут быть осуществлены не только на себя, но и близких родных, к которым законодательство относит следующий перечень лиц:

  • дети, только не достигшие совершеннолетия;
  • сестры/братья (только родные);
  • супруг/супруга;
  • родители (на родителей супруга данное правило не действует).

Важно знать! Есть перечень дорогостоящего лечения, который определен законодательством. Если ваши затраты были связаны с теми заболеваниями, которые перечислены этим перечнем, то сумма лимита для этих затрат не установлена. Вы можете получить вычет на всю потраченную вами сумму на собственное лечение или лечение ваших близких.

Помните! Вернуть можно только тот налог, который вы фактически заплатили в том году, когда вы потратили средства на лечение, а также в последующие 3 года.

Документы для возврата 13 процентов с медицинских услуг

Для оформления вычета важно подготовить все документы, установленные налоговым законодательством . Стандартный список включает в себя следующие бумаги:

  1. Декларация 3-НДФЛ , представленная заявителем за тот календарный год, за который он желает оформить вычет. При подаче документов за несколько лет (не более 3) надо составлять декларацию за каждый год. Этот документ заполняется строго в определенном бланке.
  2. Квитанция или иные платежные документы, подтверждающие оплату средств за лечение или за приобретение медицинских препаратов. Обязательно потребуется оригинал, поэтому запрашивайте данный документ не только при покупке медицинских препаратов, но и при получении медицинских услуг.
  3. Справка 2-НДФЛ, содержащая сведения о полученных человеком доходах, а также об уплаченных им налогах. Этот документ выдается работодателем. На основании внесенных в него первичных данных заполняется декларация, и производятся расчеты доступного налогового вычета.
  4. Соглашения об оказании платных медицинских услуг, в большинстве случаев все организации оказывают платные услуги на основании таких соглашений. Поэтому сразу требуйте такой договор, когда только планируете получить платную медицинскую помощь.
  5. Копия лицензии медицинского учреждения, если вы оформляете вычет за проведенное платно лечение. Данная копия должна быть заверена юридической печатью организации, что копия верна. Также должна стоять дата заверения, подпись и расшифровка уполномоченного лица.
  6. Рецепт врача, на основании которого подтверждается необходимость приема данного лекарственного препарата. Требуется только в том случае, когда вычет оформляется за покупку лекарственного средства.
  7. Документы, подтверждающие родство с теми людьми, за которых вы производили оплату лечения. Обязательно потребуется свидетельство о рождении или о браке. Это первичные документы, подтверждающие родственную связь.
  8. Заявление, в котором вы просите предоставить вам вычет, может быть заполнено от руки или в печатном формате. Специального бланка для него не существует.
  9. Заявление о возврате переплаченной суммы налогаза прошлые годы, если заявитель желает получить сумму одним платежом.
  10. Заявление, где он просит предоставить ему уведомление, в котором указывается право человека на данный вычет, необходимо только тогда, когда человек планирует получить вычет при последующей оплате налогов со своих доходов. То есть такое уведомление требуется работодателю, на основании чего он не будет вычитать подоходный налог из зарплаты сотрудника до тех пор, пока не будет исчерпан весь лимит.

Не за каждые лекарства можно вернуть потраченные средства. Полный перечень медицинских препаратов указан Постановлением № 201. Поэтому перед проведением расчетов налогового вычета важно убедиться, что все произведенные затраты можно учитывать.

Если лечебное учреждение не имеет лицензию, то компенсировать средства за оказанием им платных услуг невозможно. Иностранные лечебные заведения должны также предоставить копию своей лицензии. Но кроме этого она должна быть переведена на русский язык и заверена российским нотариусом.

Остальные копии вы заверяете сами, написав:

Это необходимо сделать на каждой копии. При подаче документов обязательно предъявить сотруднику ФНС паспорт. При его отсутствии можно предъявить другой документ, который входит в перечень допустимых документов для подтверждения личности человека.

Декларация 3-НДФЛ

Она имеет строгую форму отчетности. Сюда мы вносим все данные о своих доходах из справки 2-НДФЛ, которая предоставляется работодателем. Аналогично в нее вносим и налоги, уплаченные нами за этот же период. Если мы не воспользовались положенным налоговым вычетом, то эти сведения будут видны в справке, и соответственно, мы их перенесем в декларацию. Далее производим расчет положенного нам налогового вычета.

Подробную инструкцию по заполнению декларации вы можете посмотреть здесь. Тут же вы найдете актуальный бланк и образец заполнения.

Справка 2-НДФЛ

Эту справку мы должны заказать у работодателя. В ней предоставляются все сведения о том, какой доход был получен нами за конкретный период, а также какие налоги были уплачены за нас работодателем. Если при налогообложении были применены какие-либо вычеты, они также будут здесь отражены.

Заявление с просьбой предоставить вычет за лечение

Специального бланка для данного заявления не предусмотрено. Поэтому мы можем заполнить его в свободной форме. Для начала я рекомендую вам ознакомиться с образцом заявления. Вы можете составить аналогичный документ:

  1. Прописываем название налогового органа.
  2. Обязательно надо написать егоадрес.
  3. Далее заполняем персональные данные о себе: ФИО, ИНН, паспортные сведения, адрес и номер телефона.
  4. Не забываем вписать в центре название документа. Уточните, какое это заявление, так как в вашем перечне бумаг будет несколько заявлений.
  5. Далее пишем саму суть заявления. Надо написать: «На основании ст. 219 НК прошу предоставить мне положенный налоговый вычет в конкретной сумме (написанной цифрами и словами), так как мной были израсходованы денежные средства в размере конкретной суммы (с указанием ее цифрами и словами) на лечение (себя или своих родственников). Лечение было оказано в виде платных услуг и/или покупке медикаментов.
  6. Лучше еще укажем названиелечебногоучреждения.
  7. Составляем перечень приложенных бумаг.
  8. Внизу указываем дату, свою подпись и расшифровку.

Этот вид заявления заполняется во всех случаях, независимо от того, каким способом заявитель планирует получать налоговый вычет (через ФНС или через работодателя).

Заявление с целью получения уведомления о праве на вычет

Для него также не предусмотрена специальная форма бланка. Поэтому заполнять будем аналогичным образом, как и прошлое заявление. Различаться будет только суть обращения. Оформлять этот вид документа надо не всегда, а только в тех случаях, если вы хотите получать вычет через работодателя. Получив такое уведомление, работодатель не будет осуществлять вычет налогов из ваших доходов до тех пор, пока полностью не компенсирует вам положенную сумму.

Перед заполнением я также советую ознакомиться с образцом заявления, который можно посмотреть по ссылке.

Как видим, в нем изменилась только суть заявления:

  1. Итак, пишем: «На основании п 2. ст. 219 НК прошу подтвердить мое право на социальный вычет в определенной сумме (с указанием суммы в виде цифр и букв) в связи с затраченными мной средствами на собственное лечение (или лечение моих родных) в конкретной сумме (прописываем аналогично). Прошу предоставить соответствующее письменное уведомление.
  2. Далее указываем сведения о работодателе, где вы трудоустроены и будете получать вычет: название, ИНН, КПП. Если у вас несколько работодателей, то вы должны выбрать одного из них.

Ответное уведомление вы должны получить не позднее 30 дней после подачи документов.

Заявление о возврате налога

Как мы видим, это заявление состоит из 3 страниц. Начинаем по порядку с первого листа:

  1. Вносим сведения о своем «ИНН»,удобнее всего найти его в справке 2-НДФЛ.
  2. Дляпервичногообращения«Номер заявления» ставим «1».
  3. «Код налогового органа», это всегда первые 4 цифры вашего ИНН, если вы подаете заявление по месту вашей постановки на налоговый учет.
  4. «ФИО» прописываем аккуратно строчными буквами в квадратах.
  5. «Статья», это конкретный пункт налогового законодательства, который предоставляет право всем налогоплательщикам вернуть излишне уплаченный ими налог. В данном случае ставим78.
  6. Далее проставляем «1», это число соответствует, что мы возвращаем переплаченный налог, а не иные средства.
  7. «Размер налога», это та сумма, которую мы планируем вернуть, то есть 13 % от произведенных затрат на лечение. Полученный итог вписываем без копеек.
  8. «Расчетный период» это тот год, за который будем возвращать налог.
  9. «Код по ОКТМО»присваивается, исходя из регистрации налогоплательщика в определенном налоговом органе. Берем из 2-НДФЛ.
  10. «Количество страниц» в этом заявлении будет «3».
  11. «Количество приложений» фактическое количество копий документов и иных бумаг.
  12. Завершаем заполнением первого листа своимФИО, подписью, и датой.

Продолжаем заполнять заявление на следующей странице:

  1. Прописываем личный «ИНН».
  2. Фамилиюзаполняем полностью, имя и отчество ставим только инициалы.
  3. «Название банка», переписываем из реквизитов вашей банковской карты или счета.
  4. «Наименование счета» всегда будет «текущий».
  5. Остальные сведения также переписываем из реквизитов.
  6. «Номер счета»проставляем цифру «1», что означает то, что вы являетесь налогоплательщиком.
  7. ФИО вписываем здесь полностью.
  8. «Паспортные данные» в строгом соответствии с документом.
  9. «Код вида документа» установлен 21, если вы используете паспорта, а не иной документ для подтверждения личности.

На третьей странице только указываем свою фамилию с инициалами, аналогично предыдущему листу. Кроме этого здесь надо вписать свой адрес, указанный в паспорте.

Весь перечень перечисленных мной документов вы можете изучить наглядно в этом видео.

Важные моменты

Все договора и платежные документы должны быть оформлены на заявителя. Если в платежной квитанции стоят реквизиты другого человека, например, больного родственника, то составьте дополнительно платежное поручение в письменном виде. Этот документ должен подтверждать, что вы передали собственные денежные средства для оплаты лечения этого человека. В противном случае вам эти суммы налоговые органы не засчитают.

На одной квитанции на лечение зубов из стоматологии у меня стояли инициалы мужа, так как пока я одевалась, он заплатил за мое лечение. Естественно, при подаче документов я этого не заметила. Мне вернули документы и потребовали исправить сумму вычета или предоставить платежное поручение. Конечно, мы быстро составили с мужем платежное поручение, и только после этого мои документы были успешно приняты.

Также сумма вашего вычета, который вы заявляете к возврату, не может превышать фактически уплаченных вами налогов. Поэтому обязательно проверьте эти суммы в декларации и сравните сведения со справкой 2-НДФЛ.

Декларацию подавайте в 2 экземплярах, на одном из них вам поставят отметку о принятии бумаг. С этой даты вы должны отсчитать 3 месяца. Только после этого вам стоит ждать перечисления денежных средств. Уведомление для работодателя выдается быстрее, в течение 30 дней.

»

Следующая
КвартираКак узнать остаток налогового вычета на квартиру

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector