Налоговый вычет через работодателя в 2020 году

Приобретая недвижимость, имея расходы на лечение, российские граждане имеют право на снижение суммы налогообложения или компенсацию ранее уплаченных налогов. Чтобы понимать кому и за что полагается эта льгота, стоит разобраться в понятии налоговый вычет.

Категории налоговых вычетов

В налоговом кодексе РФ выделяют 5 категорий вычетов. К ним относятся:

  1. Стандартные.
  2. Социальные.
  3. Имущественные.
  4. Инвестиционные.
  5. Профессиональные.

В каждой из них определены лимиты на выплату и категории налогоплательщиков, имеющих право их получить.

Стандартный

Категория, в которой выплаты производятся инвалидам и участникам ВОВ, ликвидации последствий радиационных аварий (в т.ч. катастрофы Чернобыльской АС), испытаний ядерного оружия, родителям или опекунам с несовершеннолетними детьми на иждивении. Суммы выплат — от 500 до 12 тыс. рублей.

Социальный

Возмещение налогоплательщикам производят за оплату обучения детей в возрасте до 24 лет, лечения и за благотворительность. Подлежат компенсации по этому виду вычета страховые взносы на накопительную часть пенсии и вклады в негосударственные пенсионные фонды. Размеры определяются в зависимости от каждого индивидуального случая.

Имущественный

Оформляют при покупке или продаже недвижимости или при расходах на строительство жилья, а также для возмещения процентов по ипотечным кредитам.

Инвестиционный

Граждане, имеющие индивидуальный инвестиционный счет и совершающие операции на рынке ценных бумаг, имеют право получить уменьшение налога на доход в сумме положительного финансового результата от обращения ценных бумаг или денег, внесенных на инвестиционный счет.

Профессиональный

К этому типу вычетов относятся выплаты для предпринимателей и нотариусов. Возмещаются только документально подтвержденные расходы.

Общее для всех типов вычетов

Все вышеперечисленные категории налогоплательщиков, имеющих право оформить налоговый вычет, объединяет 2 условия. Каждый из них должен быть резидентом РФ и ежемесячно отчислять налог на доходы физических лиц 13% (НДФЛ). Иное не предусмотрено налоговым кодексом РФ.

Способы оформления

Оформить возмещение можно самостоятельно или через работодателя. В первом случае требуется собрать пакет необходимых документов и обратиться в налоговую. Сюда входят:

  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • декларация о доходах по форме 3-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие право получения вычета.

Подать документы можно при личном визите или через кабинет на сайте nalog.ru.

Через работодателя начисление происходит ежемесячно. Для этого необходимо написать заявление в бухгалтерию и предоставить уведомление из налоговой о праве получения выплат. При таком способе вычет осуществляется путем снижения суммы налога на доход по ставке 13%.

Про увеличение суммы налогового вычета

В 2019 г. в Госдуму поступил законопроект по увеличению социального налогового вычета. По сообщению электронного издания «Парламентская газета» и информационного агенства РИА Новости, авторами изменений выступают депутаты партии ЛДПР и Министерство культуры РФ.

Это важно знать:  Как правильно заполнить налоговую декларацию 3 НДФЛ на имущественный вычет за 2020 год: порядок заполнения

Налоговый вычет хотят увеличить для двух категорий россиян:

  • семьям, в которых имеются на очном обучении дети до 24 лет;
  • лицам, которые приобретают исторические усадьбы для реставрации.

Для обеих категорий предполагается двукратное увеличение.

Необходимость таких изменений подтверждается следующими фактами. Ограничения для компенсаций на обучение последний раз устанавливались в 2007 г. По прошествии 12 лет стоимость обучения в российских вузах возросла в 5 раз, а уровень заработной платы — всего в 2 раза. Целесообразно увеличить налоговый вычет для более доступного образования российской молодежи. Однако этому противостоит другой факт — отсутствие финансовых возможностей у большинства субъектов РФ.

Собственникам усадебных комплексов предлагается установить право на налоговый вычет не более 6 млн руб., а также освободить от земельных налогов на период реставрации, но не более чем на 7 лет. Статистические цифры Ассоциации владельцев исторических усадеб удручающие: из 3 тыс. официально зарегистрированных усадеб только 500 используются для туристических и образовательных целей. 90% тех усадеб, которые оформлены в собственность, находятся в неудовлетворительном состоянии. Поэтому предложение направлено на привлечение частного сектора к сохранению объектов культурного наследия.

При положительном рассмотрении предложенного проекта правительством РФ изменения вступят в силу в 2020 г.

Образец заявления и список документов на имущественный вычет через работодателя

Многим известно как получить вычет самостоятельно через налоговую инспекцию. Однако далеко не все знают, что можно вернуть имущественный вычет через работодателя. Документы, которые при этом понадобятся и другая информация – в этой статье.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Получение налогового вычета через работодателя

Рассматривая особенности имущественного вычета в 2020 году, следует для начала определить, что это такое. Так, под вычетом подразумевают гарантированную нормативами РФ привилегию, суть которой состоит в следующем:

  • возвратить уплаченный налог;
  • не уплачивать пошлину на законных основаниях.

В каких случаях можно идти к работодателю

Налоговый вычет при покупке квартиры – это не единственный случай, когда за привилегией можно обратиться к нанимателю. Сюда также относят и следующие обстоятельства:

  • социальный вычет для оплаты обучения либо лечения;
  • стандартный вычет для льготных категорий граждан;
  • профессиональный налоговый вычет по гражданско-правовому договору либо при получении гонорара за произведение искусства.

Чтобы получить тот или иной вычет, нужно дождаться окончания налогового периода. В стандартных ситуациях следует заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и отнести её в налоговую инспекцию по месту своего проживания. Однако для имущественного вычета есть исключения: если право на подобную привилегию возникло в результате покупки либо возведения постройки своими силами или же по уплате процентов с ипотеки.

В двух вышеперечисленных случаях вычет можно получить, не дожидаясь окончания налогового периода и без похода в налоговые органы. Достаточно просто обратиться к своему нанимателю, который в дальнейшем будет выплачивать зарплату гражданину с учётом предоставления подобной привилегии.

Кто вправе получить льготу по месту работы

Претендовать на получение имущественного налогового вычета может любой труженик, с которым заключён трудовой договор. При этом для налогового вычета у работодателя не имеет значения, срочный договор или бессрочный.

Это важно знать:  Льготы на налог на имущество организации

Вместе с тем, важно отметить, что получить, таким образом, рассматриваемую привилегию тем, кто трудится по гражданско-правовому договору, невозможно. Такие работники могут получить вычет только на общих основаниях, заполнив в конце налогового периода декларацию и обратившись в налоговые органы.

Особенности оформления льготы через нанимателя

Определяя, как получить налоговый вычет, стоит понимать, что тут можно найти как плюсы, так и свои минусы. Поэтому прежде чем получить налоговый вычет у работодателя, оцените все аспекты такой процедуры.

Положительные моменты

Так, если вы решите получить налоговый вычет через работодателя, сразу сможете почувствовать следующие преимущества:

  • возможность получать возвратные средства сразу после приобретения квадратных метров;
  • простота сбора и подачи требуемой документации.

Недостатки процедуры

Желая оформить возврат НДФЛ через нанимателя, можно пронаблюдать и такие недостатки процедуры:

  • сумма возврата поступит на счёт не сразу, как это происходит при обращении в налоговую напрямую, а частями;
  • право на вычет требуется подтверждать ежегодно.

Компенсация от нескольких нанимателей

Если труженик сотрудничает с несколькими нанимателями, либо на протяжении года несколько раз менял место работы, вычет можно оформить у нескольких работодателей. Льгота может быть представлена 2-мя способами: одновременно либо последовательно в течение года.

Для получения привилегии потребуется подать заявление и соответствующие материалы в бухгалтерию предприятия.

Алгоритм использования привилегии

Для получения налогового вычета от работодателя потребуется выполнить такие действия:

  • подготовить требуемые материалы;
  • отнести их налоговому инспектору;
  • дождаться уведомления о налоговом вычете;
  • отнести заявление с уведомлением в бухгалтерию.

После этого все расчёты уже производит сам наниматель. С заработка труженика перестают удерживать подоходный налог, из-за чего его доходы заметно вырастают. Так происходит до того момента, пока вся сумма льготы не будет исчерпана.

Перечень требуемой документации

Предоставление вычета при покупке жилья возможно лишь, когда у гражданина на руках есть вся необходимая документация. Сюда относят:

  • заявление, в котором следует прописать ведомости о заявителе и информацию о затратах на квартиру;
  • копии документов, удостоверяющих право на льготу;
  • справку с места работы.

Претендуя на налоговый вычет, в налоговую инспекцию потребуется показать оригиналы всех материалов.

Заявление на имущественный вычет 2020: образец работодателю

Выше уже оговаривалось, что претендовать на имущественный вычет у работодателя можно только после подачи ему заявления. Чтобы грамотно оформить бумаги на имущественный вычет 2020 года, ознакомьтесь, как выглядит заявление на имущественный вычет работодателю, образец которого представлен ниже.

Временные рамки для обращения

Возврат налога возможен только после оформления прав собственности на имущество. При получении подобной льготы у налоговиков обратиться за ней можно будет лишь в следующем году. Сделать это можно и позже, подобных лимитов нормативы не устанавливают. Однако оговорено, что вычет можно получить только за 3 года.

Исключения существуют для пенсионеров, желающих приобрести квадратные метры. Для них можно перенести момент возникновения права на льготу на 3 года до того, как жильё окажется в собственности таких граждан.

Документация для налоговой

В отличие от работодателя, в 2020 году получая льготу от налоговой службы, нужно подготовить следующие бумаги:

  • декларацию;
  • выписку о праве собственности;
  • материалы, подтверждающие понесённые расходы;
  • заявку;
  • справку с работы о перечисленных налогах.

Нюансы ситуаций

При оформлении льготы могут возникать различные нюансы. Рассмотрим наиболее часто встречаемые ситуации, вызывающие у людей дополнительные вопросы.

Если приобретение квартиры производилось с привлечением ипотечного кредита

Идя за справкой к нанимателю, стоит иметь в виду, что если квартира приобретается в ипотеку, то ко всем прочим материалам ещё потребуется предоставить договор займа, а также бумаги, подтверждающие уже выплаченные проценты.

Это важно знать:  Регистр налогового учета по НДФЛ: образец заполнения

Если недвижимость приобретается супругами в совместную собственность

Говоря о приобретении жилья совместно супругами, также можно претендовать на льготу. Так, если каждый из супругов самостоятельно платит средства, он может вернуть уплаченный налог. Однако если официальным плательщиком выступал кто-то один из них, то члены семьи подобное распределение проводят сами.

Если имущество считается совместной собственностью, то и вычет, как правило, распределяется поровну. Вместе с тем, стороны могут выбрать и пропорциональный возврат.

Стоит оговорить, что компенсация на одного супруга не должна быть больше 260 тыс. руб.

В случае получения налогового вычета за ребёнка

Нормативы не запрещают покупку и оформление жилья на несовершеннолетнего. Вычет за него вправе получить в таком случае родители, усыновители, опекуны либо же попечители.

При самостоятельном строительстве

Получать вычет можно и при самостоятельном возведении собственного жилья. При этом в расходы включают не только средства, потраченные непосредственно на стройматериалы, но и на разработку проектной документации, сметы, подключение дома к инженерным сетям и т.д. Размер возврата при этом не может превышать 2 млн. руб.

В случае получения налогового вычета по отделке ремонту

Как показывает практика, гражданин вправе вернуть средства не только, затраченные на непосредственно приобретение квадратных метров, но и на ремонт и отделку помещения. Однако стоит сказать, что если подобные расходы не были изначально включены в состав расходов, то в последующих периодах получить с них вычет не представится возможным.

На скольких работах можно получать вычет

Ранее уже упоминалось, что оформление вычета возможно на всех работах, на которых труженик числится по трудовому договору. При этом не имеет значения, основное это место работы либо же по совместительству.

Можно ли перенести остаток вычета на следующий год

Если оформляемый вычет не удалось в текущем году использовать в полном объёме, его остаток можно перенести на последующие календарные годы. Это потребуется отобразить в декларации.

Полезное видео

Чтобы знать, как оформить льготу и когда ждать уведомление на имущественный вычет, просмотрите размещённое ниже видео.

Заключение

Не все знают, что можно получить имущественный налоговый вычет у работодателя. Для многих это более выгодно, нежели обращаться в ИФНС, поскольку для налоговой потребуется подготовить более широкий пакет материалов. Однако при каждой процедуре есть свои положительные и негативные моменты. Потребуется дождаться уведомление для работодателя, которое послужит основанием для получения льготы.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта.

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

»

Следующая
НалогиНалоговый вычет опекуну в 2020 году

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector