+7 (499) 110-92-57  Москва

+7 (812) 490-75-26  Санкт-Петербург

8 (800) 222-78-21  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Система налогообложения для ООО с НДС

Доброго времени суток! Добро пожаловать на сайт для начинающих предпринимателей! Сегодня я продолжаю рассматривать тему “Какие шаги нужно сделать после регистрации ООО”

И на очереди у меня статья о том какое выбрать налогообложение для своего ООО.

Тема эта несомненно очень важная, поэтому я постараюсь максимально подробно ее раскрыть.

Начнем с самого начала и выясним какие системы налогообложения можно применять для ООО в 2015 году.

Системы налогообложения ООО

Организация может пользоваться следующими системами налогообложения:

  1. ОСНО – общая система налогообложения;
  2. УСН – упрощенная система налогообложения;
  3. ЕСХН – единый сельскохозяйственный налог;
  4. ЕНВД – единый налог на вмененный доход.

Как видно выбор вполне приемлемый. Теперь рассмотрим когда и какую систему налогообложения стоит применять для своего ООО.

Общая система налогообложения для ООО

Начать пожалуй стоит с того что после регистрации ООО организация автоматически попадает на налог ОСНО.

Налог ОСНО отличается своей сложностью и если Вы выберете данное налогообложение, то Вам обязательно понадобится бухгалтер.

Налоговое бремя на ОСНО самое высокое:

  1. Налог на прибыль. Размер налога на прибыль для ООО 20% от прибыли;
  2. Налог НДС. Так же организации придется платить налог НДС (налог на добавленную стоимость) от 0 до 18% в зависимости от деятельности которую Вы будете вести;
  3. Налог на имущество. Конечно же нужно оплачивать налог на имущество;
  4. Дивиденды. При выводе денег с организации необходимо оплачивать налог на дивиденды в размере 13%.

В налогообложении ОСНО есть только один позитивный момент–это как ни странно налог НДС.

ОСНО – единственная система налогообложения ООО на которой оплачивается налог НДС.

Многие организации (юридические лица) и бюджетные организации работают только с теми организациями, которые работают с НДС.

Это важно знать:  Облагаются ли пенсионеры налогом на имущество

Так что если Ваши заказчики или покупатели бюджетные организации или юридические лица, то хочешь не хочешь придется работать на налогообложении ОСНО.

Так же на данной системе налогообложения стоит работать организациям которые занимаются производством.

Я лично не рекомендую данное налогообложение. Подробно о налоге ОСНО можно прочитать в моей статье “Налогообложение ОСНО”.

Упрощенная система налогообложения для ООО

Данное налогообложение очень распространено и чаще всего применяется для ООО, Вы можете встретить аббревиатуру УСН (именно так сокращенно называется упрощенная система налогообложения), иногда этот налог называют упрощенка.

Если рассматривать налог УСН со стороны ООО, то стоит отметить, что данное налогообложение довольно выгодно организациям.

Налог УСН делится на 2 вида:

  • УСН доходы. Налог оплачивается с общего оборота ООО, величина налога УСН-доходы равна 6%.
  • УСН Доходы минус расходы. Налог оплачивается в размере 15% от чистой прибыли организации.

Налогообложение УСН Доходы для ООО

Размер налога в 6% выгодно платить если Вы занимаетесь сферой услуг или в торговле у Вам высокая наценка на товар (более 100%).

В других случаях платить 6% от общего оборота ООО становится не выгодно.

Налог УСН Доходы минус расходы для ООО

Данную систему налогообложения выгодно применять в случае если у Вас производство или торговля.

Что касается торговли, то как правило -это оптовая торговля (здесь маржа маленькая).

Относительно производства, организация несет существенные расходы которые в данном случае можно списывать и платить налоги с чистой прибыли (размер налога 15%).

Подробно про налогообложение УСН Вы можете прочитать в статье: «Налогообложение УСН»

ЕСХН для ООО

Применять налог ЕСХН для ООО могут только организации которые занимаются сельским хозяйством.

Подробно о налоге ЕСХН в статье «Налогообложение ЕСХН»

Налогообложение ЕНВД для ООО

Относительно налога ЕНВД для ООО, то данное налогообложение является вторым после УСН которое применяют организации.

Обращаю внимание что для применения налога ЕНВД существуют ограничения по физическим показателям.

Так же применять налог ЕНВД можно не ко всем видам деятельности, так что перед выбором этого налога, надо уточнить можно его применять в Вашем случае или нет.

Налог ЕНВД для организаций стоит применять если:

  • Ваша деятельность относится к сфере услуг;
  • Ваша организация занимается торговлей.

Подробно о налогообложение ЕНВД в моей статье: «Налогообложение ЕНВД».

Это важно знать:  Где платить налог на имущество физических лиц

Хотя в любом случае перед тем как выбрать налог для своего ООО необходимо просчитать все варианты налогообложения и тогда Вы точно сможете определить самый правильный вариант.

Я же Вам даю рекомендации и на выбор налогообложения влияет довольно много факторов.

В настоящее время многие предприниматели для расчета налогов, взносов и сдачи отчетности онлайн используют данную Интернет-бухгалтерию, попробуйте бесплатно. Сервис помог мне сэкономить на услугах бухгалтера и избавил от походов в налоговую.

Процедура государственной регистрации ИП или ООО теперь стала еще проще, если Вы еще не зарегистрировали Ваш бизнес, подготовьте документы на регистрацию совершенно бесплатно не выходя из дома через проверенный мной онлайн сервис: Регистрация ИП или ООО бесплатно за 15 минут. Все документы соответствуют действующему законодательству РФ.

На этом статью я закончу. Если есть вопросы, то Вы можете присоединиться к моей группе ВК » Секреты бизнеса для новичка «, здесь Вы можете получить полноценную бесплатную консультацию.

Лучшая система налогообложения для ООО. Сравнение УСН, ЕНВД, ЕСХН, НДС

Система налогообложения для ООО может быть различной: УСН, ЕНВД, ЕСХН или НДС. Про основные моменты каждой из них мы поговорим в данной статье. Для осуществления деятельности ООО выбирает подходящий налоговый режим. По умолчанию с момента создания применяется общая система (ОСНО), но при желании и соответствии определенным условиям возможно перейти с общего на специальные режимы.

Среди спецрежимов, доступных ООО, выделяются:

  1. Упрощенный (УСН) – возможен при выполнении установленных НК РФ условий, допустимо перейти на «упрощенку» с момента создания общества или в процессе деятельности с начала нового года;
  2. ЕНВД – добровольный режим, который допустим к конкретным видам деятельности при соответствии установленному перечню;
  3. ЕСХН – доступен исключительно для производителей сельхозпродукции.

При выборе подходящего режима нужно ориентироваться на размеры организации, специфику деятельности, размеры прибыли, режимы контрагентов, личные предпочтения.

Общество может при желании совмещать ОСН, УСН и ЕСХН с режимом ЕНВД.

Общая система налогообложения (ОСНО) для ООО

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Общий режим является традиционным для компаний, он сложнее, чем спецрежимы, имеет большее число обязательств.

При ОСН компании придется уплачивать налог на:

  • добавленную стоимость;
  • прибыль;
  • имущество;
  • транспорт;
  • землю;
  • доходы физлиц.
Это важно знать:  Налог на прибыль: общая система налогообложения в 2020 году

От спецрежимов ОСН отличает:

  • наличие НДС, который компании начисляют с продаж и возмещают с покупок по ставкам 10 или 18%, ежеквартально по добавленному налогу ООО отчитывается перед налоговой;
  • обязанность по расчету налога с полученной прибыли по ставке 20%, величину которого компания декларирует 4 раза в год;
  • обязанность исчислять налог не только с кадастровой стоимости имущества, находящегося в собственности ООО, но и с балансовой стоимости объектов ОС (ставки определяются регионами самостоятельно).

Бухучет ведется в полном объеме, раз в год подается бухгалтерская отчетность. Малые предприятия имеют право вести учет в сокращенном виде и сдавать соответствующую упрощенную отчетность.

Спецрежимы для ООО

Применение спецрежимов отличается необходимостью вычисления специального налога, наименования и порядок исчисления которого определяется конкретным применяемым режимом.

Любой спецрежим проще общего по причине меньшего числа налоговых обязательств. ООО освобождается от исчисления и уплаты некоторых видов налога (НДС, по прибыли, имуществу). Применять любой спецрежим можно только при выполнении установленных НК РФ условий, далеко не каждое ООО соответствует нужным критерием, по этой причине именно общий режим является наиболее часто применяемым.

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Упрощенная система налогообложения (УСН )для ООО

Простой, понятный и популярный режим, наиболее распространенный среди небольших компаний.

Общество может сразу сообщить налоговой, что будет применять упрощенный режим или же перейти на него в процессе деятельности (только с начала года). О своем намерении применять УСН нужно обязательно информировать налоговую с помощью уведомления (в течение 30-ти дней при создании ООО или до 31.12 при переходе в процессе деятельности).

Пример уведомления о переходе ООО на УСН

»

Следующая
НалогиСо скольки лет нужно платить налоги

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector