+7 (499) 110-92-57  Москва

+7 (812) 490-75-26  Санкт-Петербург

8 (800) 222-78-21  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Процент НДФЛ в 2020 году

Что случилось?

В Минфине России задумались об установлении единой ставки налога на доходы физических лиц для резидентов и нерезидентов Российской Федерации. Сейчас нерезиденты должны платить в два с лишним раза больше, и, по мнению чиновников, это больше создает неудобств, чем приносит доходов бюджету. В частности, первый вице-премьер, министр финансов Антон Силуанов считает, что нужно ввести единую ставку НДФЛ для всех граждан уже с 2020 года.

Разные ставки НДФЛ

с 1 января 2001 года В России установлена общая ставка НДФЛ в размере 13% для большинства видов доходов. Как отмечают чиновники, введение единой ставки способствовало увеличению поступления налога на доходы физических лиц в бюджетную систему Российской Федерации. Однако для некоторых видов доходов и налогоплательщиков нормами статьи 224 Налогового кодекса РФ установлена повышенная ставка. В частности, платить большее должны:

  • граждане с доходов, не связанных с работой по найму и выполнением работ (оказанием услуг), в частности с инвестиционных вложений (за исключением дивидендов) — 35%;
  • граждане с выигрышей в лотерею и на тотализаторе — 35%;
  • нерезиденты РФ с любых видов доходов — 30%.

Таким образом, доходы резидентов облагаются по ставке 13%, а для нерезидентов установлена повышенная ставка 30%. При этом нерезиденты — это не обязательно иностранцы, граждане РФ также теряют свой статус налогового резидента, если пребывают на территории России менее 183 дней в течение 12 последовательных месяцев. В этом случае они должны платить НДФЛ по повышенной ставке.

Но в Минфине считают, что это неудобно. Глава ведомства Антон Силуанов на совещании по реализации национальных проектов сообщил, что на администрирование НДФЛ нерезидентов уходит много времени и сил. Поэтому его уравнивание со ставкой для резидентов должно повысить его собираемость. Как подчеркнул министр:

У нас есть разные ставки налогообложения доходов — для россиян и для иностранцев — 13% и 30%. Полагаю целесообразным — и такие предложения Правительством рассматриваются, — будет готовиться законодательство о том, чтобы уравнять эти ставки.

Чиновники заявили, что соответствующий законопроект уже находится в стадии завершения, поэтому Госдума сможет рассмотреть и утвердить его уже в осеннюю сессию. Антон Силуанов отметил, что планов увеличивать ставку налога у законодателей нет. Вводить прогрессивную шкалу по НДФЛ Минфин также пока не планирует. Уравнивание ставок, по словам чиновников, также никак не повлияет на действующие льготы по НДФЛ. В частности, для процентных доходов с ипотечных облигаций и ипотечных сертификатов до 2007 года выпуска будет сохранена ставка в 9%. А вот дивиденды, полученные нерезидентами от отечественных компаний, по-прежнему будут облагаться НДФЛ по ставке 15%.

НДФЛ 18% возможен? Не для всех

Глава партии «Справедливая Россия» Сергей Миронов отметил, что в России применяется единая система ставок НДФЛ, которая не зависит от уровня доходов налогоплательщиков. При этом в других странах, как правило, применяется прогрессивная шкала подоходного налога, предполагающая низкий процент для невысоких доходов, с дальнейшим его увеличением вместе с ростом благосостояния налогоплательщика.

Поэтому депутаты предлагают повысить НДФЛ для граждан, которые зарабатывают больше 2 млн рублей в год, а граждан с доходами ниже прожиточного минимума полностью освободить от уплаты НДФЛ. Как пояснил Сергей Миронов, хорошо зарабатывающих граждан в России достаточно:

Таких работников в стране около 300 тысяч, а бюджет при введении повышенной ставки получит до 700 млрд рублей.

Минфин России пока эту идею не поддерживает, но может быть, в ходе обсуждения законопроекта об установлении единой ставки НДФЛ для резидентов и нерезидентов РФ что-то изменится.

Налоги с зарплаты в 2020 году в процентах — таблица изменений

С 2020 года повысятся ставки некоторых взносов, которые уплачиваются с зарплаты россиян, и даже появится один новый сбор. Фактически это означает, что налоговая нагрузка на зарплату вырастет. Какие налоги с зарплаты будут взиматься в 2020 году — таблица всех сборов, которые будут уплачиваться государству с наших доходов. Сколько на самом деле налогов мы платим со своей зарплаты.

Какие налоги с зарплаты мы уплачиваем

Формально мы оплачиваем всего один налог с зарплаты — подоходный. Для абсолютного большинства его ставка 13%. Хотя на самом деле такая ставка действует для налоговых резидентов России. То есть, тех, кто проводит на территории страны как минимум 183 дня в году.

Это важно знать:  НДФЛ с больничного листа по беременности и родам в 2020 году

Нерезиденты (ими могут быть и граждане России) могут платить до 30% подоходного налога. Но эту ситуацию мы рассматривать не будем. Нам интересны налоги с зарплаты типичного россиянина.

Утверждение, что мы платим только 13-процентный подоходный налог — большое лукавство со стороны государства.

Помимо подоходного налога есть довольно большое количество социальных взносов, которые за работника формально уплачивает работодатель. То есть, компания, в которой человек трудоустроен. Но работодатель платит эти взносы за человека именно что формально. Фактически, конечно, все социальные взносы платит сам работник.

Любой работодатель закладывает в свои расходы на оплату труда сотрудников не только собственно зарплату, но и все сопутствующие взносы. Деньги на эти взносы тоже не падают с неба — их приносят своим трудом работающие в организации люди.

Нанимая работника на условные 30 тысяч рублей в месяц, работодатель имеет в виду для себя, что фактически он будет платить гораздо больше. Просто часть расходов будет направляться налоговикам и в государственные фонды — пенсионный, социального и медицинского страхования.

Полный список налогов и взносов с зарплат россиян в 2019 году выглядит так:

  • подоходный налог (НДФЛ),
  • взносы на обязательное пенсионное страхование,
  • взносы на обязательное медицинское страхование,
  • взносы на социальное страхование.
  • взносы на травматизм — только на опасных производствах.

В 2020 году этот список дополнится новым видом взносов, а процентная ставка одного из уже существующих вырастет.

Налоги с зарплаты в процентах — таблица на 2020 год

Новый вид взносов на работников появится в 2020 году. Это страховой взнос на случай банкротства работодателя. За счёт таких взносов работникам будут компенсировать невыплаченную заработную плату. Ставка нового взноса — 0,02% от дохода работника.

На 1 процентный пункт должен вырасти взнос в Фонд социального страхования на случай временной нетрудоспособности. Теперь кроме оплаты больничных листов и декретных отпусков для женщин этот взнос будет финансировать уход за людьми старшего возраста. Имеется в виду уход за одинокими пожилыми, который обеспечивают им соцработники. На финансирование социальных служб не хватает денег, поэтому предложено найти средства на это за счёт повышения ставки социального взноса с работников.

Пока повышенная ставка социального взноса не принята, но это практически решённое дело.

Таким образом, новая таблица налогов и взносов с зарплаты россиян начиная с 2020 года будет выглядеть так:

То есть, по факту налоги с нашей зарплаты — это до половины заработанного. Понятно, что это ещё не всё — когда мы начинаем тратить зарплату, наши расходы облагаются новыми налогами. Один НДС и различные акцизы увеличивают стоимость товаров и услуг на очень серьёзный процент. Так что когда кто-то говорит, что мы как налогоплательщики содержим наше государство — это не фигура речи, а реальность, о которой мы редко задумываемся.

Две тысячи двадцатый год обернется для граждан нашей страны увеличением налогов. Теперь платить будет нужно не только тринадцать процентов, а еще к ним плюс шесть. Это из-за того, что теперь из них будут делать индивидуальный пенсионный капитал. Уже в мае этого года был разработан этот закон, спасибо следует сказать Министерству финансов и Центробанку.

Особенности

Антон Силуанов, который на данный момент является министром финансов, уверяет, что благодаря дополнительной выплате пенсии будут повышены аж на двадцать процентов. Налог придется платить с любого официального дохода, с зарплаты в том числе, разумеется. Из этих денег будет делаться накопительная составляющая пенсии на будущее. Деньги будут лежать в негосударственных фондах. Это, по мнению правительства, поможет россиянам самостоятельно копить себе на пособие по старости.

Удерживаться эта выплата будет прямо с зарплаты, и в итоге полностью налог в сумме составит девятнадцать процентов. Тринадцать – прежние НФДЛ, а шесть – новые, для ИПК.

Когда ждать

Этот законопроект готов, но депутаты его еще не рассмотрели. Президент тоже пока что его не подписал. Именно поэтому нельзя сказать точную дату, когда такой налог будет введен. Весьма вероятно, что уже в двадцатом году.

Механизм перевода работающих людей на такой способ выплат пока не составлен. Это пока рассматривается и обдумывается, предполагается вариант автоматического перевода.

Также не решено, будет ли это делаться обязательно или по желанию. Может быть, можно будет написать письменное заявление и отказаться.

Переводить на такой процент россиян будут постепенно, добавляя по одному проценту в год. Так что вот как примерно это будет выглядеть:

Дата Процент
Две тысячи двадцатый год Один
Две тысячи двадцать первый Два
Две тысячи двадцать второй Три
Две тысячи двадцать третий Четыре
Две тысячи двадцать четвертый Пять
Две тысячи двадцать пятый Шесть

Получается, что этап перехода завершится через шесть лет. Многие специалисты не уверены, что проблема пенсии будет решена таким образом. Нередко работодатели предлагают «черную» зарплату, чтобы меньше платить налог. Таким образом и взносы становятся меньше, и у людей пенсия в будущем уменьшается.

Наверняка многие будут против платить еще шесть процентов налога. Если выбор будет, большая часть людей наверняка откажется.

Это важно знать:  Размер НДФЛ с дивидендов в 2020 году

Власти думают мотивировать народ к выплате этого налога, предоставив им льготы, но какие, пока не оговорено и неизвестно.

Что должны платить работодатели

Работодатели обязаны платить три взноса, которые не относятся к налогам. Это:

  • двадцать два процента за пенсионное страхование;
  • пять целый одна десятая процента за ОМС;
  • две целых девять десятых процента социального страхования.

Эти суммы нужно рассчитывать самостоятельно и отправлять в ФСС.

В две тысячи двадцатом году ко всему этому может еще приплюсоваться взнос на страхование от банкротства, который составит ноль целых две сотых процента.

Депутаты продумали законопроекты и отправили их в правительство. Теперь осталось только дождаться, что скажут эксперту по каждому вопросу. Новый вид страхования при его введении должен спасти работающих на начальника, если он станет банкротом. В этом случае сотрудникам будут выплачены зарплаты из данного фонда. В целом число средств с ФОТ возрастет с тридцать процентов до тридцати целых двух десятых.

Что может измениться в НДФЛ

Подоходный налог – то, чего не избежать никому, получающему доход. Вот та к выглядит таблица зарплаты и налога в процентах:

Налог Тип дохода
Тринадцать процентов
  • Зарплата по договору россиянам;
  • Зарплата для тех, у кого гражданство в стране ЕАЭС;
  • Плата профессионалам из-за рубежа;
  • Деньги россиян, которые они получают, работая по патенту;
  • Зарплата тем, у кого в России временное убежище.
Тридцать процентов Оплата труда нерезидентам РФ

Грядущий две тысячи двадцатый принесет изменения в ставки НДФЛ. Силуанов, который занимает должность министра финансов и первого вице-премьера, говорит, что планирует сделать процент для всех равным. Проект закона сделан, и есть шанс, что этой осенью депутаты рассмотрят его и примут.

Пока неизвестно, будет ли увеличена ставка налога. Об этом говорили, но четко так ни к чему и не пришли. Минфин пока не собирается этого делать, но правительство рассчитывает ввести большую налоговую реформу.

Эксперты рассчитали, что вполне возможно оптимизировать бюджет с помощью возрастания налога для физических лиц от тринадцати до семнадцати процентов.

Можно ожидать, что в две тысячи двадцатом году ставка станет пятнадцатипроцентной. В этом уверен экономист А. Дворкович. Благодаря этому у государства появится полтора триллиона дополнительных рублей, а это неплохое вливание в бюджет.

Что будут платить самозанятые

Легальными сделать такие доходы придется в новом году, и с них будет необходимо перечислять фиксальные платежи для бюджета. Закон, который должен был установить правила для самозанятых, вызвал немало споров и разногласий.

В текущем году налог с таких людей брали только в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях. Это было сделано в качестве эксперимента. Он, видимо, удался, потому что в конце года будет введет для всех подобный налог.

Режим выплат лайтовый, неофициально работающие люди смогут платить с гонораров такие суммы:

  • Шесть процентов, если деньги получены от ИП или юрлица;
  • Четыре процента, если платило физическое лицо.

Многие фринансеры и другие неофициально зарабатывающие лица помогают как простым людям, так и юридическим лицам. В обоих случаях процент будет разным.

Сначала такой закон хотели ввести только в две тысячи двадцать девятом году, но в результате правительство решило ускорить этот процесс. Конечно, есть вероятность, что закон еще и не примут, но, скорее всего, он начнет действовать уже в новом году. У россиян есть ещзе немного времени морально подготовиться к этому.

Как будут рассчитываться налоги с зарплаты в 2020 году в процентах: таблица расчетов

Начиная с 2020 года, все россияне должны уплачивать дополнительно 6% в качестве налога с зарплаты. Это нововведение принято в довесок к 13% НДФЛ. Таким образом будет формироваться для каждого работающего гражданина счет, представляющий собой индивидуальный пенсионный капитал или ИПК, создаваемый для всех граждан Российской Федерации. Стоит разобраться, куда пойдут эти деньги, как будут рассчитываться налоги с зарплаты в 2020 году в процентах. Таблица расчетов поможет наглядно все увидеть.

Налоговое бремя для граждан России даже не думают ослаблять, каждый раз придумывая дополнительные налоги и сборы. Так и сейчас, начиная с 2020 года, жителей России ждет облегчение зарплаты еще на 6%. Проект был разработан Минфином совместно с Центробанком в начале 2019 года, и только сейчас он прошел все согласования и скоро вступит в силу. Давайте рассмотрим, что он нам принесет.

Для чего вводится этот налог

Согласно проекту Министерства финансов РФ, создание нового налога, совместно с внедрением индивидуального пенсионного капитала (ИПК), дает возможность правительству обеспечить повышение пенсий на 20%. Причем формирование накопительной части для всех работающих граждан РФ будет происходить благодаря отчислению 6% налога со всех получаемых официальных доходов. Сюда входит, в первую очередь, заработная плата. Весь получаемый капитал Минфин планирует накапливать в негосударственных пенсионных фондах, прошедших проверку на надежность и предлагающих выгодный процент по вкладам. Считается, что такое нововведение будет подталкивать граждан самим заботиться о будущей пенсии, занимаясь приумножением социального пособия.

Так как основным источником дохода большей категории граждан является их заработная плата, то 6% для ИПК будут удерживать именно из нее. В результате всем работающим придется выплачивать 19%, из которых 13% составляет НДФЛ.

Это важно знать:  Срок перечисления НДФЛ с дивидендов

Основные сроки введения

Если говорить о точных сроках введения в действие, то стоит сказать, что сам законопроект уже подготовлен и передан на рассмотрение депутатами Госдумы. Однако одобрения пока не было дано, и президент не подписал документ. Именно это не позволяет Минфину назвать точную дату, когда налог будет введен в силу. Но то, что это будет сделано в 2020 году, уже точно.

Отрабатывается и сам механизм, как будет вводиться новая форма налогообложения всех трудоспособных и работающих жителей страны. Специалисты из Министерства финансов будут рассматривать различные варианты, в число которых входит и автоматическая форма перевода.

Не было разработано и общего решения относительно способа обязательного изъятия фискального взноса. Например, специалисты рассматривают и вероятность, когда работник просто отказывается отплачивать налог через письменное заявление. Причем одним из оптимальных вариантов является постепенное повышение процентной ставки на 1% в год. В результате, в течение шести лет все работающие россияне получат дополнение к своему налоговому бремени 6% для формирования индивидуального пенсионного капитала.

Причем отдельные эксперты выражают сомнения, что такая мера позволит решить проблему, связанную с выплатой пенсий. В первую очередь это связано с тем, что очень многие руководители официально значительно уменьшают сумму заработной платы, что делает меньше и сумму уплачиваемых налогов. Такая форма устраивает работников, так как фактическая зарплата будет несколько выше той, за которую отчитываются в налоговую. Стоит учитывать и то, что найдутся люди, которые через заявление откажутся от удержания у них из зарплаты дополнительных 6%. Особенно, если в законе будет такая возможность.

В качестве альтернативы, российские власти планируют использовать такую форму мотивации, как предоставление всем налогоплательщикам дополнительных льгот, что позволит снизить удерживаемую сумму не в ущерб основным выплатам. Но вот в чем будут заключаться льготы, еще не освещалось.

Какие взносы выплачиваются работодателями

На сегодняшний день все работодатели выплачивают три основных страховых взноса, при этом не являющимися налоговыми. Это такие как:

  • отчисления в пенсионный фонд — 22%;
  • на медицинскую страховку — 5,1%;
  • для социального страхования — 2,9%.

Они являются обязательными к перечислению в ФСС. Изменяемое законодательство может добавить еще несколько дополнительных отчислений. Например, страховой взнос, который должен защищать трудящихся от банкротства. Он будет составлять 0,02% и перечисляться в Фонд оплаты труда (ФОТ). Считается, что такая форма позволит защитить сотрудников предприятий от возможного банкротства и потери работы и/или задержек выплаты зарплаты на длительное время. Данный пакет документов уже проходит проверку в экспертной комиссии правительства Российской Федерации. Считается, что это позволяет увеличить общую сумму отчислений с ФОТ с 30 до 30,02%.

Какие налоги и сборы выплачиваются работодателями

Согласно законодательству, все граждане, которые получают доходы, должны выплачивать подоходный налог – ННДФЛ. А потому стоит рассмотреть, как будут рассчитываться налоги с зарплаты в 2020 году в процентах. Таблица расчетов позволит лучше понять основной принцип вычетов:

Ставка выплаты налога НДФЛ

Виды получаемого дохода

доходы, получаемые согласно заключенным трудовым или гражданско-правовым договорам, заключенным с гражданами России;

доходы в РФ специалистов, имеющих гражданство стран, входящих в ЕАЭС;

от оплаты труда специалистов высокой квалификации, являющихся гражданами иностранных государств;

доходы граждан, которые оформили и работают в РФ согласно патенту;

от заработной платы лиц, которые получили временное убежище на территории России.

от заработной платы всех сотрудников, не являющихся резидентами Российской Федерации.

Причем, начиная с 2020 года, все ставки НДФЛ будут несколько подкорректированы с учетом ожидаемых изменений. Все дело в том, считают в Минфине, что процент удержаний следует сделать единым для всех категорий граждан, для чего был разработан пакет документов, которые были переданы на дальнейшее рассмотрение.

Причем затронуты будут не только те, кто работает у конкретного работодателя, но и те, кто относится к категории самозанятых. Им придется в обязательном порядке отчитаться обо всех полученных доходах, начиная с 2020 года. Причем им необходимо будет перечислить в бюджет все положенные фискальные платежи.

Благодаря специально действующему закону, все самозанятые могли работать, не проходя процедуру регистрации, при этом производя оплату налогов по следующей форме:

  • при получении дохода от физического лица, то 4%;
  • если прибыль получается в результате сотрудничества с частными предпринимателями или юридическими лицами — 6%.

В случае, когда услуги оказываются как физическим, так и ИП, то будет применяться дифференцированная ставка налогообложения. Естественно, что после 2020 года эти процентные ставки будут изменяться. Нам осталось только ждать, когда законопроект будет принят и тогда станет известно, какие изменения в налогообложении нас ждут.

»

Следующая
НДФЛПерерасчет отпускных в 6 НДФЛ: пример

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector