+7 (499) 110-92-57  Москва

+7 (812) 490-75-26  Санкт-Петербург

8 (800) 222-78-21  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Оптимизация НДС в 2020 году

Программа

Оптимизация налогообложения в 2020 году. Методы снижения рисков (24 ак.часа)

Часть первая.

1. Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.

2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию.

Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).

Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки)

Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери), как их обойти

Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.

Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Ситуации, которые приводят к налоговым рискам. Оценка налоговых рисков.

Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО.

Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем

Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)

Схемы, которые не рекомендуется применять в 2020 году.

3. Использование льготных налогоплательщиков. Схема дробления бизнеса.

Краткий обзор льготных налогоплательщиков: упрощенная система налогообложения (УСН), единый налог на вмененный доход (ЕНВД), патентная система налогообложения (ПСН), Сколково, компании в области информационных технологий.

Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.

Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.

Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.

Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.

Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.

Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.

Часть вторая

Льготы по налогу на прибыль.

Оптимальная учетная политика.

Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды.

Работа с расходами по налогу на прибыль.

Операции, облагаемые НДС.

Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС.

НДС в группе компаний.

Способы оптимизации НДС.

3. Иные виды налогов и сборов.

Налог на имущество организаций.

4. Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний.

Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса.

Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний.

Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями.

Это важно знать:  Восстановление экспортного НДС ранее принятого к вычету

Документ по окончании обучения: удостоверение о повышении квалификации

Объем курса: 24 ак.ч., в т.ч. 16 ак.ч. аудиторных занятий

График занятий: 4 занятия по будням с 18:30 до 21:30

Место проведения: г. Москва, ул. Бутырская, д.76, стр.1, бизнес-центр «Дмитровский», 6 этаж (м. «Дмитровская»).

Последние новшества законодательной базы по НДС в 2019-2020гг.: Обзор и рекомендации по совершенствованию

Аккредитованный центр ИПБ России Компания DEKO приглашает посетить конференцию на тему:

«Последние новшества законодательной базы по НДС в 2019-2020гг.: обзор и рекомендации по cовершенствованию. Практика от ведущего специалиста»

Конференцию ведут:

Стажкова Мария Михайловна, к.э.н., независимый эксперт в области бухгалтерского, налогового учета, оптимизации налогообложения, финансового планирования, аттестованный специалист по МСФО и внутреннему контролю, аттестованный преподаватель практик ИПБ России, доцент кафедры финансов Российской академии государственной службы (РАГС) при Президенте Российской Федерации, ведущая авторских курсов, семинаров и вебинаров, соведущая радиопрограмм экономической тематики на радиостанциях «Сити-ФМ» и «Бизнес-ФМ», генеральный директор ООО «Национальная Гильдия Бухгалтеров и Аудиторов» (г. Москва).

Анисимов Сергей Константинович, руководитель проектов ООО «Такском» (г. Москва).

Программа конференции:

Место проведения:

г. Нижний Новгород, пр-т Гагарина, д.27

ПРОГРАММА

Спикер Стажкова М.М.

1. НДС: что изменилось в отчетности в 2019 г. (изменения с 1 квартала 2019 г.). Будет ли меняться декларация по НДС в 2020 году?

— Декларация по НДС: правила заполнения разделов декларации НДС, обзор характерных ошибок и правила представления уточненной декларации.

— В каких случаях можно не сдавать уточненную декларацию.

— Анализ распространенных ошибок, которые выявляют налоговики при проверке декларации.

— Как отказаться от НДС с 2019 года.

— Новый перечень товаров для ставки 10%. (Постановления Правительства РФ).

— Изменение перечня кодов по продовольственным и детским товарам с НДС 10% с 01.04.2019 г., также изменится перечень товаров и продуктов для детей с НДС 10% (Постановление Правительства РФ от 06.12.2018 N 1487).

2. Повышение ставки НДС до 20% с 01.01. 2019: особенности переходного периода и другие изменения 2019 года.

— Основные проблемы при переходе на новую ставку.

— Расчет пропорции в целях расчета НДС (Раздельный учет входного НДС при осуществлении облагаемых и не облагаемых операций; применение правила 5%).

— Правила применения нулевой ставки НДС для экспортеров работ и услуг.

— Обновленный перечень налоговых вычетов по НДС, в каких случаях НДС можно отнести на затраты.

— НДС при безвозмездной передаче недвижимости и иного имущества.

— Изменения налогообложения НДС «аэропортовых» услуг.

Это важно знать:  Льгота по НДС по ст. 149 НК РФ

— Изменения в законодательстве в 2019 г: применения ставки 0% по НДС с 1 октября 2019 г.

— Необходимые документы для подтверждения нулевой ставки.

3. Организации и ИП, которым оказывает электронные услуги иностранная организация, перестали быть налоговыми агентами.

— Обязанность уплачивать НДС возложена на иностранную компанию (п. 3 ст. 174.2 НК РФ).

4. Изменения налоговых регистров по НДС с 1 апреля 2019 года.

— Правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж в свете последних изменений в ПП РФ № 1137 с 1 апреля 2019 г.

— Какие изменения в оформлении форм счетов-фактур, книг покупок, продаж и журналов планируются в 2020 году.

— Утверждена новая форма книги продаж (Постановление Правительства РФ от 19.01.2019 № 15).

Спикер Анисимов С.К.

1. Введение в обязательную маркировку и прослеживаемость товаров.

2. Обмен электронными документами между компаниями.

3. Полезные сервисы позволяющие минимизировать налоговые риски.

4. Электронный документооборот внутри компании.

5. Ответы на вопросы.

1. Изменения в порядке проведения камеральных проверок (Сокращение проверок).

— Формат предоставления пояснений при проведении камеральной проверке декларации по НДС.

— С января 2019 года документы надо заверять по новым правилам (как подготовить копии документов для налогового контроля).

— Налоговый контроль 2020 г.

— Формат предоставления пояснений при проведении камеральной проверке декларации по НДС.

— Как подготовить копии документов для налогового контроля.

— Какие ошибки в первичных документах опасны для признания сделки нереальной (ст.54.1 НК РФ).

2. Налоговые агенты по НДС — покупатели с 2019 г.

— Новые обязанности налогового агента: особый порядок уплаты налога при реализации металлолома и сырых шкур, формирования счетов-фактур и формирования декларации.

— Методология и практика исчисления НДС с учетом последних изменений.

— Как определяется налоговая база в следующих ситуациях: при получении и выдаче авансов, при аренде, при предоставлении премий (бонусов, премий), при перечислении компенсационных выплатах, при безвозмездной передаче тмц, исполнения обязанностей налогового агента, а также при получении субсидий, субвенций, дотаций из бюджета.

— Применение налоговых вычетов (возможность переноса и частичного применения вычетов, вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам и др.).

3. Отчетность посредников в 2019 г.

— Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через посредников и обособленные подразделения.

— Операции по договору комиссии и агентскому договору.

— Как условия посреднических договоров влияют на порядок уплаты НДС и предоставлении отчетности по НДС.

— Особенности составления счетов-фактур в рамках посреднических договоров.

— Порядок составления сводных счетов-фактур в свете постановления Правительства РФ № 1137.

Ответы на вопросы и практические рекомендации.

Налог на прибыль и НДС в 2020 году: изменения, правила исчисления и уплаты, сложные ситуации

Время проведения: с 10.00 до 17.00

Семинар ориентирован на
главных бухгалтеров и специалистов бухгалтерии, финансовых директоров, юристов и руководителей компаний, индивидуальных предпринимателей.

Семинар ведут: Хороший О.Д. – Начальник отдела налогообложения прибыли организаций Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России, Чамкина Н.С. — государственный советник РФ 2 класса, заслуженный экономист РФ, ведущий эксперт по вопросам налогообложения с опытом работы в налоговых органах более 20 лет. Занимала руководящие посты в центральном аппарате ФНС России, практикующий эксперт и куратор по вопросам НДС, одна из разработчиков знаменитого Постановления № 1137 от 26.12.2011 г. о счетах фактурах, книгах покупок и продаж.

Это важно знать:  Восстановление НДС при списании материалов в эксплуатацию

Первая часть (с 10.00 до 13.00)

«Налог на прибыль в 2020 году: изменения, правила исчисления и уплаты», лектор Хороший О.Д.

1. Новое в нормативно-правовом регулировании исчисления и уплаты налога на прибыль.

• Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России, разъяснения высших судебных инстанций по вопросам налогообложения прибыли.
• Требования к документальному подтверждению расходов.

2. Сложные ситуации признания отдельных видов доходов в налоговом учете.

3. Особенности признания отдельных видов расходов: последние изменения в законодательстве.

4. Проблемы, возникающие в связи с несвоевременным признанием расходов.

5. Учет убытков и перенос их на будущие периоды.

6. Сложные вопросы признания отдельных видов расходов (оплата расходов на отдых работникам, выплаты при увольнении, компенсации и др.).

7. Типичные ошибки при формировании налоговой базы.

8. Споры по налогу на прибыль: арбитражная практика.

Вторая часть (с 14.00 до 17.00)

«НДС в 2020 году: изменения, правила исчисления и уплаты, сложные ситуации», лектор Чамкина Н.С.

• Изменение ставки, новые освобождения.
• Право на вычет при экспорте услуг и работ.
• Изменение порядка раздельного учета облагаемых и необлагаемых операций (с 01.07.2019) и др.

2. Что нужно знать при приобретении услуг у иностранных компаний, всегда ли возникает обязанность налогового агента.

3. Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта товаров.

5. Изменение порядка оформления возврата.

6. Нюансы заполнения отдельных разделов обновленной декларации и когда уточненную декларацию можно не представлять.

7. Отдельные вопросы исчисления налога с учетом разъяснений Минфина, ФНС и судебных решений.

8. Перспективы изменения законодательства, в т.ч. внедрение системы «прослеживаемости» импортных товаров.

В стоимость включены раздаточные материалы по теме семинара, питание, комплекты для записей.

Скидки: более одного участника от компании – скидка 7%, постоянным клиентам компании – скидка 15%.

Адрес проведения семинара: г. Москва, уточните у организатора.

Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!

»

Следующая
НДСНужно ли платить НДС с полученного аванса

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector